金融庁告示第74号(令和7年7月23日)

第104条(金利リスクの額)

前条の金利リスクの額は、次の算式により得られる額(ただし、0を下回る場合は0とする。)とする。この場合において、次の各号に掲げる変数に応じ、当該各号に定める値を用いるものとする。

金利リスクの額=Σ_iMR_i+VaR_99.5％(Σ_iLT_i)

iは、金利リスクの対象となる全ての通貨(ただし、金額的に重要でない複数の通貨を1つの通貨として算出することができる。)

MR_iは、通貨iの前条第1項第1号に定める平均回帰シナリオに基づく純資産の減少額

VaR_99.5％(Σ_iLT_i)は、統合後確率変数のVaR99.5％

LT_iは、通貨iの統合後確率変数

一

VaR_99.5％(Σ_iLT_i)　第3号に基づき生成した標準正規乱数X_iから、次号のLT_iを算出し、それらのVaR99.5％とする。

二

LT_i　次の算式により算出される値の集合とする。

LT_i=1/N^-1(0.995)×{LU_imax(X_i,0)−LD_imin(X_i,0)}

N^-1( )は、標準正規分布の累積分布関数の逆関数

LU_iは、通貨iの前条第1項第2号に定める水準上昇シナリオに基づく純資産の減少額

LD_iは、通貨iの前条第1項第3号に定める水準下降シナリオに基づく純資産の減少額

三

標準正規乱数X_i　次を満たすものとする。

corr(X_i,X_j)=0.75, i≠j

corr(A,B)は、確率変数AとBの相関係数

2.

前項において、標準正規乱数X_iは、金利リスクの額が大きく異なることのないよう、十分な数の乱数を生成しなければならない。